Катерина Семчук ■ УКРАЇНА ■ №47 2017-11-19 Фото з Вікіпедії
Журналісти в майже 70-ти країнах світу 5 листопада одночасно опублікували розслідування схем ухилення від сплати податків високопоставленими політиками, спортсменами та зірками шоу-бізнесу, засновані на документах офшорних юридичних фірм. Новий офшорний скандал отримав назву «Райські папери» і в них фіґурує ім’я Петра Порошенка. В них міститься нова порція секретних документів про офшорні рахунки президента України. Як виявилося, інформацію злили з офшорної юридичної фірми «Еплбай», яка багато років була радником охочих приховати свої доходи на «райських островах».
Матеріали з анонімних джерел отримала німецька газета «Зюддойче цайтунґ» (Süddeutsche Zeitung), яка поділилася інформацією з Міжнародним консорціумом журналістів-розслідувачів (ICIJ). Праця над матеріалами тривала рік, брали в ній участь майже 400 журналістів з 96-ти видань у всьому світі. Це ж німецьке видання минулого року отримало документи, відомі як «Панамський архів».
Розслідування про українських чиновників і бізнесменів, згаданих в «архіві», проводила команда «Слідства.Інфо», офіційного партнера Центру розслідування корупції та організованої злочинності (OCCRP). «Слідство.Інфо» виявило в документах «Райські папери» «більше десяти українських прізвищ», одне з яких – Порошенко. Згідно з цими документами, у червні 2014 р. юристи з української фірми «Авеллум», яка представляє інтереси Порошенка, написали юристам з фірми «Еплбай» з острова Мен листа.
Ось про що в ньому йшлося: «Справа надзвичайно делікатна. Ім’я клієнта – Петро Порошенко. Ми працюємо над реструктуризацією його кондитерського бізнесу (Рошен). Для отримання доступу до міжнародних ринків ми збираємося збудувати нову холдингову компанію групи в Люксембурзі. Під ним буде голландський суб-холдинг, який володітиме всіма оперуючими компаніями. З податковими цілями над люксембурзькою компанією буде кіпрська фірма. Вона буде володіти офшорною компанією – ми надаємо перевагу БВО, але острів Мен також може підійти… Вона буде володіти акціями та отримувати дивіденди. Продаж акцій у певний момент є можливою (якщо інвестор запропонує хорошу ціну)».
Хто не пам’ятає, що перед тим, як стати главою держави, П. Порошенко обіцяв після інавґурації продати свій бізнес – «Рошен». Відтоді українці спостерігали тільки за ухилянням президента від виконання обіцяного. Був укладений 14 січня 2016 р. трастовий договір на передачу управління корпорацією «Рошен». Юристи Порошенка заявили, що частку президента в «Рошен» передано в нову іноземну структуру в рамках укладеного з Rothschild Trust договору про сліпий траст і запевнили, що ніяких порушень нема. Сам президент Порошенко під час прес-конференції в Києві минулого січня заявив, що на початку 2016 р. всі його акції Roshen були переведені до так званого сліпого трасту, або в анонімне довірче управління «респектабельного закордонного банку першої величини», який буде «володіти, контролювати і розпоряджатися цими активами».
Але за даними журналістів, «Рошеном» продовжує володіти нідерландська компанія. У документах «Панамського архіву» нідерландська компанія Roshen Europe B. V. фіґурувала у списку з трьох офшорів Порошенка.
Так само Центр розслідування корупції та організованої злочинності (OCCRP) і «Слідство-Інфо» у своєму дослідженні з «Райських паперів» вважають, що Петро Порошенко не планував передавати кондитерський бізнес «Рошен» у «сліпий траст», не з цією метою були створені фірми за кордоном. Журналісти дійшли висновку, що метою створення офшору президентом П. Порошенком могла бути мінімізація податків. Тобто шахрайство та антиконституційне злочинство.
Що таке офшор? «Офшор», англійською «off-shore», перекладається як «поза берегом» або «поза межами». Цей термін використовують для позначення системи ухилення від сплати податків, так званої «оптимізації податків». Основою цього методу є законодавство багатьох країн (в основному острівних), які частково або повністю звільняють від оподаткування доходи компаній, отримані поза межами кордонів країни реєстрації. Однією з умов для того, щоб вважати компанію офшорною, є відсутність у неї господарської діяльності в межах країни, де дана компанія є зареєстрована. Такі юрисдикції, як Британські Віргінські острови (бво), Панама або Мальта, загальновизнано вважають офшорами, бо вони мають дуже гнучке законодавство з точки зору управління активами і реєстрації компаній. Водночас там забезпечують максимальну конфіденційність і мінімальний рівень оподаткування. Таким чином там цілком законно можна лімітувати свої податкові виплати.
Після невдачі з «Еплбай» юристи Avellum звернулися в панамську компанію Mossack Fonseca, яка допомогла створити необхідну Порошенкові структуру. Тоді засновано офшорну холдингову компанію, щоб перевести бізнес Порошенка в юрисдикцію Британських віргінських островів (БВО).
З обох розліджувань «Панамського архіву» та «Райських паперів», виникає, що Порошенко відкрив нову компанію, перебуваючи в кріслі президента, і не вказав цього активу у фінансовій декларації. П. Порошенко приховав факт створення компаній в офшорні та щосили намагався захистити свої фінансові активи в «податковій гавані» БВО якраз у той момент, коли градус конфлікту між Україною і Росією досягнув найвищої точки.
Нагадаймо, що Конституція України забороняє президентові займатися бізнесом. Як і антикорупційне законодавство, згідно з яким заборона на приватну комерційну діяльність поширюється на всіх чиновників.
Дії Порошенка можуть суперечити законові, оскільки він відкрив нову компанію, перебуваючи в кріслі президента, і не вказав цього активу у фінансовій декларації. Народні депутати Сергій Лещенко, Мустафа Найєм, Ігор Луценко та декілька інших хотіли зареєструвати проект постанови про створення тимчасової слідчої комісії для перевірки інформації про офшорні компанії президента Петра Порошенка. Однак 8 листопада апарат Верховної Ради відмовився реєструвати цей проект постанови. Що залишає нас у невідомості, чи президент відчує врешті на собі наслідки за вчинені протизаконні дії. ■
